双柏县教育体育局（本级）2023年度部门决算

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双柏县教育体育局（本级）2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、单位整体支出绩效自评情况

十四、单位整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况

（二）单位整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行教育体育工作的方针、政策和法律法规。起草教育体育方面规范性文件并监督实施。

2.拟定全县教育体育体制改革政策、中长期发展规划和年度计划。指导全县学校布局建设规划。指导和管理教育体育系统基本建设工作。统筹体育产业发展规划。拟定全县教育体育系统人才队伍建设规划。

3.负责县本级教育体育经费统筹管理，会同部门拟订教育体育经费筹措、拨款、基建投资的政策。负责统计教育体育经费投入情况。

4.管理和指导全县学前教育、义务教育、普通高中教育、特殊教育、职业教育、成人教育和高等教育工作。统筹管理民办教育、少数民族教育工作，拟定民办教育发展规划和政策。指导、协调少数民族教育工作。负责学前教育、义务教育学校设立、调整、撤销工作。

5.负责推行全民健身计划，开展全民健身活动。指导全民健身基础设施建设。开展国民体质监测。

6.统筹规划全县竞技体育改革发展，指导和协调运动队伍建设。统筹全县青少年体育改革发展，负责体育竞赛管理，组织参加州级、省级、全国及国际体育赛事。

7.组织实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作。负责全县中小学学生学籍管理及全县学业水平考试工作。

8.指导和协调全县教育体育系统的科研、科普工作。规划并指导中小学教育体育技术装备、电化教育的建设与发展，组织实施信息技术现代化和远程教育工作。

9.负责对全县各级各部门贯彻落实教育体育法律法规及政策情况进行督促检查。指导教育督查和评估，强化督导职能，加大督学力度。负责基础教育发展水平、质量的监测工作。

10.指导教育体育系统做好思想政治工作、德育工作、精神文明建设工作。统筹管理和指导学校体育教育、卫生健康教育、艺术教育、法治教育、安全教育、国防教育和禁毒防艾教育。指导全县青少年科技活动和校外教育工作。

11.统筹全县教育体育系统安全稳定工作。负责协调全县教育体育系统治安综合治理和安全管理工作。指导并做好各类应急预案及安全演练工作。指导、检查、督促全县教育体育系统信访稳定工作。

12.指导学校教职工管理和教育体育人才队伍建设工作。指导学校内部管理体制和人事制度改革。主管学校教师初级专业技术职称评审和中、高级专业技术职称的推荐工作。

13.管理全县教育体育系统对外交流与合作。管理全县语言文字规范化工作，负责和指导推广普通话、普通话师资培训工作，管理和指导本系统社团、协会组织。

14.发展体育产业，促进体育消费。监督管理公共体育设施使用。推进体育公共服务体系建设。负责管理监督体育运动中的赛风赛纪和反兴奋剂工作。

15.负责教育体育系统党建、意识形态、党风廉政、宣传思想、脱贫攻坚、统战和群团工作。指导全县教育体育系统纪律检查、行政监察工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

近年来，县委、县政府始终坚持教育优先发展战略不动摇，锚定办人民满意教育目标，持续在财政资金投入、办学条件改善、教师队伍建设、教育教学水平提升等方面发力，县委常委会、县政府常务会等重大会议定期研究教体工作，县委、县政府领导经常调研、调度教体工作并多次作出指示批示，各乡镇各部门合力关心关注、支持帮助，全系统上下团结一心、担当干事，工作环境不断优化，尊师重教氛围日渐浓郁。一是党的领导持续加强，党建工作质效稳步提升。开设“红烛大讲堂”“南雍讲堂”“苏教名家大讲堂”，坚定不移用习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人。认真落实党组织领导的校长负责制工作要求，全州党组织领导的校长负责制试点工作总结暨动员部署会议在双柏召开，改革经验列入《楚雄改革快报》、改革案例；15个基层党组织“一校一品”党建示范创建工作有序推进；为65名常住县城退休党员教师成立党支部，强化服务管理；二是教育改革稳步推进，工作体制机制理顺激活。稳妥推进义务教育教师县管校聘改革，推动教师轮岗交流迈出实质性步伐。2023年，交流轮岗132人。扎实推进基础教育学校校长职级制改革，40名中小学校长在全州率先享受基础教育学校校长职级制工资。制定出台《双柏县教育高质量发展三年行动计划（2023—2025年）》，实现全县“一盘棋”谋划教育工作。三是教师队伍培优培强，关心关爱措施持续落实。全力打造“四有”好老师队伍，教育引导广大教师始终以“政治强”引领“业务精”“素质高”促进“质量高”。抓实教师表扬表彰和师德师风整治。推进名教师、名班主任、名校长“三名”工程，培养各级各类名师572人。教师就医绿色通道全面开启，每两年开展一次健康体检、陪餐就餐等政策全面落实，1367名教职工的首次体检全部结束。四是教研教改创新突破，教育教学质量稳中有升。推动教研教改有新突破，促进学生多样化发展。学前教育抓实普及普惠，谋划新建公办幼儿园5所，全县公办园幼儿占比56.92%。义务教育推进优质均衡，全县九年义务教育巩固率102.1%。普通高中聚焦提质增效，落细三年行动计划，组建“向南创新实验班”，双柏一中2023年一本上线同比增长33%。职业教育做细产教融合，推动投资2.28亿元的产教融合实训基地建设项目顺利实施，强化与科技企业合作，毕业生就业率达98%，开设“三校生”班进一步畅通职普融通渠道。五是体育工作精彩纷呈，健康生活方式深入人心。全面落实“周周有赛事、月月有活动、季季掀高潮”工作要求，力争到2025年将双柏建设成为全州“绿孔雀杯”足球比赛基地和民族传统体育陀螺运动训练基地。六是“双减”政策落地见效，美丽笑容辉映美丽校园。积极探索“五育”并举有效途径，持续推进“双减”政策落地，规范管理5家校外培训机构。成立“绿孔雀之声学生合唱联盟”，进一步打造“以美育人，以美化人”美育第二课堂。七是持续加大投入力度，办学条件实现稳步提升。落实“两个只增不减”，持续加大教育投入，做到发展规划优先安排教育、财政投入优先保障教育、公共资源优先配置教育，有效保障了学校正常教育教学秩序。八是校县合作纵深推进，引智赋能效果逐步彰显。5位院士、9名南京大学资深教授亲临双柏一中开坛设讲，在双柏一中建成“南语山南”心理健康教育中心、“南雍讲堂”、南京大学研究生支教团“1+课工厂”、科技馆等平台。九是教育扶贫真抓实干，贫困代际传递有力阻断。抓实控辍保学，精准落实教育资助政策。十是育人环境持续向好，绿美校园建设稳步推进。以改善校园生态质量、美化校园环境为目标，扎实推进“绿美校园”建设。抓实平安校园建设，进一步营造安全、稳定、和谐的教书育人环境。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：党政综合办公室、人事股、计划财务股、项目管理股、教育股、教育督导股（法规股）、安全股、体育股、审计股。下设3个事业股室，分别是：招生考试办公室、县学生资助中心、县教育体育服务中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

双柏县教育体育局（本级）作为二级预算单位纳入双柏县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

双柏县教育体育局（本级）2023年末实有人员编制43人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制1人），事业编制29人（无参公管理事业编制）；在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员29人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

双柏县教育体育局（本级）2023年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县教育体育局（本级）2023年度收入合计23790250.20元。其中：财政拨款收入22509633.44元，占总收入的94.62%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入1280616.76元，占总收入的5.38%。与上年相比，收入合计减少533725.07元，下降2.19%。其中：财政拨款收入减少439782.79元，下降1.92%；其他收入减少93942.28元，下降6.83%；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年0元相比，无增减变化。

与上年相比：收入合计减少的主要原因是：本年度调入16人非参公事业人员，相应的人员经费增加，但本年度义务教育薄弱环节改善与能力提升项目资金减少、其他收入减少，导致本年收入减少。

二、支出决算情况说明

双柏县教育体育局（本级）2023年度支出合计24101041.69元。其中：基本支出7273363.74元，占总支出的30.18%；项目支出16827677.95元，占总支出的69.82%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少68003709.17元，下降73.83%。其中：基本支出增加1544098.26元，增长26.95%；项目支出减少69547807.43元，下降80.52%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年0元相比，无增减变化。

与上年相比：支出合计减少的主要原因：一是上年度支出双柏县职业高级中学产教融合师训基地建设项目专项债券转贷资金69859416.00元，本年度未下达专项债券资金，二是本年度义务教育薄弱环节改善与能力提升项目资金减少，所以支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障双柏县教育体育局机关正常运转的日常支出7273363.74元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6938617.83元，占基本支出的95.40％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费334745.91元，占基本支出的4.60％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障双柏县教育体育局机关、下属事业单位等为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16827677.95元。其中：基本建设类项目支出9607733.98元。

具体项目开支及开展工作情况：行政运行支出81600.00元，一般行政管理事务支出1258330.71元，其他教育管理事务支出270000.00元，学前教育支出4021382.70元 ，小学教育支出4376259.40元，初中教育支出345845.14元，高中教育支出858500.00元，高等教育35000.00元，其他普通教育支出228400.00元，中等职业教育支出468000.00元，其他教育费附加安排的支出1867200.00元，群众体育支出25000.00元，促进创业补贴支出182.00元，其他就业补助支出380.00元，抗旱支出20000.00元，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出2422000.00元，创业担保贷款贴息及奖补支出1028.00元，其他普惠金融发展支出570.00元，用于体育事业的彩票公益金支出548000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县教育体育局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款支出22244733.44元，占本年支出合计的92.30%。与上年相比增加2083605.68元，增长10.33%，主要原因是本年度调入16人非参公事业人员，相应的人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出17751761.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.80%。具体为：

（1）教育管理事务6421638.89元，占教育支出的36.17%。具体为：

行政运行5331151.89元，占教育管理事务支出的83.02%，主要用于局机关人员经费和日常运行的基本支出。

一般行政管理事务820487.00元，占教育管理事务支出的12.78%，主要用于组织开展教育各类考试项目、开展教育体制改革工作等教育管理项目支出。

其他教育管理事务支出270000.00元，占教育管理事务支出的4.2%，主要用于补充局机关正常运转。

（2）普通教育8994922.70元，占教育支出的50.67%。具体为：

学前教育4021382.70元，占普通教育支出的44.71%，主要用于学前教育专项资金、学前教育工作经费以及保障公办、民办幼儿园日常运转等支出。

小学教育3708735.00元，占普通教育支出的41.23%，主要用于举办义务教育阶段小学教育办学等运转支出。

初中教育292905.00元，占普通教育支出的3.26%，主要用于举办义务教育阶段初中教育办学等运转支出。

高中教育858000.00元，占普通教育支出的9.54%，主要用于举办高级中学办学等运转支出。

高等教育35000.00元，占普通教育支出的0.39%，主要用于发放优秀贫困学子奖学金。

其他普通教育支出78400.00元，占普通教育支出的0.87%，主要用于省级公费师范生培养的相关支出。

（3）职业教育468000.00元，占教育支出的2.63%，主要用于建档立卡中职学生到上海接受优秀职业教育交通费补助。

（4）教育费附加安排的支出1867200.00元，占教育支出的10.52%，主要反映教育费附加安排的支出。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出25000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%，主要用于群众体育活动方面的支出。

8.社会保障和就业（类）支出1080050.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.86%。主要用于社会保障与就业方面的支出，具体为：

行政单位离退休326718.00元，主要用于行政单位按规定发放退休人员退休费（统筹外养老金）、退休人员管理费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出740563.68元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费。

促进创业补贴182.00元，主要用于支持符合条件的高校毕业生求职创业给予的求职创业补贴。

其他就业补助支出380.00元，主要用于其他促进就业的补助支出。

死亡抚恤12207.00元，主要用于发放遗属生活补助。

9.卫生健康（类）支出445483.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.00%。主要是行政事业单位医疗保险支出，具体为：

行政单位医疗98301.76元，主要用于单位按规定为职工（行政人员）缴纳的基本医疗保险缴费；

事业单位医疗150804.69元，主要用于单位按规定为职工（事业人员）缴纳的基本医疗保险缴费；

公务员医疗补助182810.72元，主要用于单位按规定为职工缴纳的公务员医疗补助经费；

其他行政事业单位医疗支出13566.00元，主要用于单位按规定为职工缴纳的大病补充保险费。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出2443598.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.99%。具体为：

抗旱20000.00元，主要用于抗旱物资购置。

其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出2422000.00元，主要用于发放雨露计划补助资金。

创业担保贷款贴息及奖补1028.00元，主要用于符合条件的人员创业担保贷款奖补支出。

其他普惠金融发展支出570.00元，主要用于其他创业担保贷款支出。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出498840.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.24%。主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为40000.00元，决算为37742.91元，完成年初预算的94.36%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29745.91元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的78.81%，完成年初预算的99.15%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为7997.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的21.19%，完成年初预算的79.97%，具体是国内接待费支出决算7997.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县教育体育局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为40000.00元，支出决算为37742.91元，完成年初预算的94.36%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29745.91元，完成年初预算的99.15%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为7997.00元，完成年初预算的79.97%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：在预算执行过程中，强化内部控制，加强“三公”经费的管理，严格控制相关的支出，所以“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4546.91元，增长13.70%。其中：因公出国（境）费支出0元，情况与上年一致；公务用车购置费支出0元，情况与上年一致；公务用车运行维护费支出决算减少254.09元，下降0.85%；公务接待费支出决算增加4801.00元，增长150.22%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是：一是本年度上级部门到本单位检查、督查工作次数及人数较上年增加，公务接待费支出相应增加；二是本年度公务用车保险费减少，所以公务用车运行维护费较上年减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于本单位到上级主管部门和有关部门汇报对接工作，到各乡镇学校检查、督导工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次105人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到本单位调研、检查、指导工作等发生的公务接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县教育体育局（本级）2023年机关运行经费支出334745.91元，比上年减少401110.09元，下降54.51%，主要原因是本年度年初预算生均公用经费核算口径改变，由原基本支出改列项目支出，导致机关运行经费减少。单位机关运行经费主要用于办公费19420.00元、水费1500.00元、电费10000.00元、差旅费42820.45元、维修（护）费2446.92元、会议费10000.00元、培训费19914.00元、公务接待费7997.00元、工会经费44051.00元、公务用车运行维护费29745.91元、其他交通费119700.00元、其他商品和服务支出27150.63元。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，双柏县教育体育局（本级）资产总额162346880.49元，其中，流动资产69506203.73元，固定资产1168211.18元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程91672465.58元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少23311078.22元，其中固定资产增加1037331.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额208629.91元，其中：政府采购货物支出151884.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出56745.91元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

双柏县教育体育局（本级）没有其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。        

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。             

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

附件：双柏县教育体育局（本级）2023年度部门决算公开表（决算报表部分、国有资产使用情况部分、绩效自评部分）

监督索引号53232200236001701111